Penningtvätt med fiktiva rättsprocesser 
Problemet har under flera år varit stort utomlands där speciellt domstolar i Storbritannien  använts i rättsprocesser som på förhand har varit uppgjorda mellan parterna. Den ”vinnande” parten kan sedan visa upp underlag från domstolen som motiverar en insättning på hundratals miljoner från utlandet. Här i Sverige är det ännu så länge inte dessa jättelika belopp som dessa fiktiva rättsprocesser rör, men 4-6 miljoner kronor är inte ovanligt. För de AML -avdelningar som granskar dessa transfereringar kan det vara väldigt intressant att studera ombuden i dessa tvistemål för att få en uppfattning om vilka processer som är fiktiva och vilka som är äkta. Jag kan lova er att de av er som varit i branschen länge kommer känna igen vissa namn.

En variant på ovanstående som också förekommer i Sverige är förverkad handpenning i en på förväg uppgjord bolagsaffär / fastighetsaffär.

Penningtvätt med fordon och NTFer
För en tid sedan kom en alldeles utmärkt artikel i tidningen byggnadsarbetaren som visar hur pengar tvättas genom fordonshandel, har ni inte läst den ännu rekommenderas den varmt. I korthet handlar det om fordon som tagits till Ukraina för att säjas där, Fordon är dock tunga och något som är betydligt enklare att flytta är kryptobaserade tillgångar. Blockkedjor i sig är givetvis underbar, ska inte ta upp er tid med att tala om hur kryptovalutor används i både penningtvätt och omfattande investeringsbedrägerier. Vad vi numera också har noterat är hur organisationer som tidigare varit involverade i omfattande penningtvätt med fastigheter nu startat bolag inom NFTer (non-fungible token). Det är givetvis inte en slump och något som myndigheter och organisationer måste hålla koll på.

Örat mot rälsen
En viss ökning av bolag inom entreprenad, installation / bygg som ackumulerat allt större skuldsaldon som vänder sig till ökända bolagsförmedlare för att snabbt få tag på ett ersättningsbolag. En arbetsteori är att dessa företagare suttit fast i dåliga avtal som inte tagit höjd för de dramatiskt stigande kostnaderna för material, drivmedel mm som vi sett senaste året, I en miljö där ca 50 miljarder i latenta skatter och avgifter samtidigt ligger för återbetalning till Skatteverket efter pandemin skulle allt annat än en dramatiskt stigande konkursfrekvens vara smått osannolik och med den ett ökat användande av målvaktstjänster.

Boka in den 21 september!
Jag slutligen även passa på att tipsa om FINANCIAL FRAUD FORUM 21 SEPTEMBER 2022 I POSTHUSET där mängder med intressanta talare inom bedrägeriprevention kommer tala. Ange ”Anders Björkenheim” när ni bokar så erhåller ni 20% rabatt.

Det ultimata kräftreceptet
Alla är inte så lyckligt lottade att de har möjlighet att fiska kräftor men då jag har turen att tillhöra denna skara har jag haft otaliga försök att hitta det ultimata receptet. Håll tillgodo!!

• 2 kilo kräftor eller mer ( gärna Hjälmarkräftor)
• 4 liter vatten
• 1,5 deciliter grovsalt ( försök inte med något annat salt)
• 3 bitar socker
• 33cl ljust öl.
• Mycket krondill

Låt oss börja med dillen, här är det inte läge att åka till ICA och betala 30 kronor för tre vippor, leta reda på något ställe som säljer per kilo och den ska vara färsk!

Koka sedan upp vatten, salt, socker, öl och krondill i en tiolitersgryta, lägg i kräftorna ett dussin åt gången och tryck ner dem med en hålslev så de dör fort. När vattnet kokar igen så lägger du i nästa dussin osv.  Normalt rymmer en gryta ca 48 kräftor.
När det sista dussinet har lagts i låter du hela härligheten koka i tio minuter.

Tag sedan ut kräftorna ur kastrullen och lägg i ett separat kärl och häll över spadet, Här kommer det kanske viktigaste momentet i hela receptet. Byt ut den kokade dillen mot färsk krondill, missar du denna process får du beska kräftor och det blir inte någon glad över.

Låt sedan kräftorna stå svalt i minst tolv timmar innan du äter!

I nästa nyhetsbrev ska vi kolla på varför det inte räcker med att bara ta en kreditupplysning på ett företag samt hur krediter maximeras innan konkurs.

Anders Björkenheim
Accessus AB